\nO persoan\u0103 din grupul PFAM a achitat 2,5 milioane lei, reprezent\u00e2nd impozit pe venituri suplimentare nedeclarate \u015fi penalit\u0103\u0163i de \u00eent\u00e2rziere \u015fi dob\u00e2nzi.<\/p>\n
\nReamintim c\u0103 \u00een acest an au fost finalizate verific\u00e3rile fiscale \u00een cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM care este format din 336 persoane, asupra carora se fac analize si verificari privind riscurile fiscale si se aplica programe de conformare.
\nAsa cum ANAF a informat in noiembrie 2015, in urma acestor verific\u0103ri efectuate de Direc\u0163ia General\u0103 Control Venituri Persoane Fizice, \u00een cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM, pentru veniturile din anul 2011, au fost identificate venituri nedeclarate de 86.948.321 lei.
\nObs!: A nu se confunda cu “Programul de asigurare a conform\u0103rii fiscale a persoanelor fizice cu risc fiscal” (PFRF)”.<\/p>\n
\nVerific\u0103rile fiscale prealabile documentare (VFPD), din cadrul programul de asigurare a conform\u0103rii fiscale a persoanelor fizice cu averi mari (PFAM -peste 20 milioane de euro\/persoan\u0103), au fost declan\u015fate efectiv \u00een anul 2013. <\/p>\n
\n\u00cen anul 2014 au fost declan\u015fate verific\u0103ri fiscale la persoanele fizice pentru care s-a constatat cu ocazia VFPD \u00eendeplinirea condi\u0163iilor legale privind diferen\u0163a semnificativ\u0103 \u00eentre veniturile estimate pe baza situa\u0163iei fiscale personale \u015fi cele declarate organelor fiscale.
\nAceste verific\u0103ri au prezentat un grad ridicat de complexitate, generat de urm\u0103toarele aspecte:<\/p>\n
\n– au fost analizate opera\u0163iunile desf\u0103\u015furate prin peste 480 de conturi bancare (peste 100.000 de tranzac\u0163ii) transmise de institu\u0163iile de credit, \u00een principal, pe format h\u00e2rtie, fapt care a necesitat prelucrarea manual\u0103 a acestora<\/p>\n
\n– au fost verificate opera\u0163iuni desf\u0103\u015furate de persoanele fizice cu peste 120 de societ\u0103\u0163i comerciale (peste 10.000 de opera\u0163iuni)<\/p>\n
– au fost prelucrate informa\u0163ii privind de\u0163inerile patrimoniale primite de la peste 100 de autorit\u0103\u0163i ale administra\u0163iei publice locale (servicii de impozite \u015fi taxe locale)<\/p>\n
\n– mare parte dintre activit\u0103\u0163ile \u015fi tranzac\u0163iile verificate presupun analize complexe: activit\u0103\u0163i investi\u0163ionale diverse, tranzac\u0163ii cu instrumente financiare pe pie\u0163ele interne \u015fi interna\u0163ionale, tranzac\u0163ii disimulate sau artificiale, multiple opera\u0163iuni cu numerar, inclusiv de valori semnificative, pentru care au fost prezentate informa\u0163ii neclare, insuficiente sau contradictorii (aspect datorat reticen\u0163ei contribuabililor de a furniza astfel de informa\u0163ii).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
O persoan\u0103 din grupul PFAM a achitat 2,5 milioane lei, reprezent\u00e2nd impozit pe venituri suplimentare nedeclarate \u015fi penalit\u0103\u0163i de \u00eent\u00e2rziere \u015fi dob\u00e2nzi. Reamintim c\u0103 \u00een acest an au fost finalizate verific\u00e3rile fiscale \u00een cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM care este format din 336 persoane, asupra carora se fac analize si verificari privind riscurile […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[510],"tags":[23389,14681,538,5299,7467,7884,30159,31112,187,7876,467,7126,8312,334,10322,8619,10338,1474,16651,7383,94,298,17213,7128,6909,15579],"class_list":["post-130146","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-actualitate","tag-achitare","tag-activitati","tag-anaf","tag-analize","tag-asigurare","tag-averi","tag-caz","tag-desfasurare","tag-dobanzi","tag-format","tag-grup","tag-impozit","tag-incasari","tag-incheiere","tag-informatii","tag-intarziere","tag-operatiuni","tag-penalitati","tag-persoane-fizice","tag-prezentare","tag-program","tag-reprezentare","tag-suplimentare","tag-tranzactii","tag-venituri","tag-verificari"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/130146","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=130146"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/130146\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=130146"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=130146"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=130146"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}