{"id":119682,"date":"2015-03-26T13:23:18","date_gmt":"2015-03-26T13:23:18","guid":{"rendered":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/?p=119682"},"modified":"2015-03-26T13:23:18","modified_gmt":"2015-03-26T13:23:18","slug":"guvernul-obliga-bancile-cazinourile-avocatii-agentii-imobiliari-sa-anunte-zilnic-anaf-tranzactii-despre-care-au-luat-cunostinta","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/?p=119682","title":{"rendered":"Guvernul oblig\u0103 b\u0103ncile, cazinourile, avoca\u0163ii, agen\u0163ii imobiliari s\u0103 anun\u0163e zilnic ANAF tranzac\u0163ii despre care “au luat cuno\u015ftin\u0163\u0103”"},"content":{"rendered":"

\nObliga\u0163ia comunic\u0103rii zilnice a acestor informa\u0163ii a fost introdus\u0103 de Guvern, prin proiectul noului Cod de Procedur\u0103 Fiscal\u0103, aprobat \u00een \u015fedin\u0163a de miercuri.<\/strong><\/p>\n

\nAstfel, conform documentului consultat de MEDIAFAX, institu\u0163iile de credit vor fi obligate s\u0103 comunice zilnic organului fiscal central lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entit\u0103\u0163i f\u0103r\u0103 personalitate juridic\u0103 care deschid ori \u00eenchid conturi, cu datele de identificare ale persoanelor care de\u0163in dreptul de semn\u0103tur\u0103 pentru conturile deschise la acestea, lista persoanelor care \u00eenchiriaz\u0103 casete de valori, precum \u015fi opera\u0163iunile \u00een lei sau \u00een valut\u0103 a c\u0103ror limit\u0103 minim\u0103 reprezint\u0103 echivalentul \u00een lei a 5.000 euro, indiferent dac\u0103 tranzac\u0163ia este efectuat\u0103 prin una sau mai multe opera\u0163iuni ce par a avea o leg\u0103tur\u0103 \u00eentre ele.<\/p>\n

\nPrin “opera\u0163iuni ce par a avea o leg\u0103tur\u0103 \u00eentre ele” se va \u00een\u0163elege opera\u0163iunile aferente unei singure tranzac\u0163ii decurg\u00e2nd dintr-un singur contract sau \u00een\u0163elegere de orice natur\u0103 \u00eentre acelea\u015fi p\u0103r\u0163i, a c\u0103ror valoare este fragmentat\u0103 \u00een tran\u015fe mai mici de 5.000 euro ori echivalentul \u00een lei, atunci c\u00e2nd acestea sunt efectuate \u00een cursul aceleia\u015fi zile bancare.<\/p>\n

\nDe asemenea, b\u0103ncile vor fi obligate s\u0103 anun\u0163e zilnic Agen\u0163ia Na\u0163ional\u0103 de Administrare Fiscal\u0103 (ANAF) \u015fi despre transferurile externe \u00een \u015fi din conturi pentru sume a c\u0103ror limit\u0103 minim\u0103 reprezint\u0103 echivalentul \u00een lei a 5.000 euro.<\/strong><\/p>\n

\nVa fi men\u0163inut\u0103 obliga\u0163ia b\u0103ncilor ca, la solicitarea ANAF, s\u0103 comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicit\u0103rii, toate rulajele \u015fi\/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum \u015fi informa\u0163iile \u015fi documentele privind opera\u0163iunile derulate prin respectivele conturi, cu beneficiarii reali ai opera\u0163iunilor bancare.<\/p>\n

\n“Organul fiscal central, la cererea justificat\u0103 a organului fiscal local sau a altei autorit\u0103\u0163i publice centrale \u015fi locale, transmite informa\u0163iile primite referitoare la conturile bancare, \u00een scopul \u00eendeplinirii de c\u0103tre aceste autorit\u0103\u0163i a atribu\u0163iilor prev\u0103zute de lege. Solicitarea \u015fi transmiterea de informa\u0163ii se face prin intermediul sistemului informatic pus la dispozi\u0163ie de c\u0103tre Agen\u0163ia Na\u0163ional\u0103 de Administrare Fiscal\u0103. Pe baz\u0103 de protocol, \u00eencheiat \u00eentre organul fiscal central \u015fi organul fiscal local sau alt\u0103 autoritate public\u0103, se poate asigura accesul direct \u00een baza de date a organului fiscal central”, este stabilit \u00een document.<\/p>\n

\n\u00cen prezent, informa\u0163ii privind lista persoanelor fizice \u015fi firmelor care deschid ori \u00eenchid conturi sunt comunicate doar cu o frecven\u0163\u0103 bilunar\u0103, iar lista persoanelor care \u00eenchiriaz\u0103 casete de valori este transmis\u0103 numai la cerere, \u00een timp ce date privind opera\u0163iunile derulate prin conturile bancare sunt transmise de c\u0103tre b\u0103nci numai la Oficiul Na\u0163ional de Prevenire \u015fi Combatere a Sp\u0103l\u0103rii Banilor, institu\u0163ie care nu le poate furniza organelor fiscale, \u00eentruc\u00e2t acest lucru nu este permis de legisla\u0163ie.<\/p>\n

\nProiectul aprobat de Guvern mai stabile\u015fte \u00eens\u0103 c\u0103 entit\u0103\u0163ile prev\u0103zute la articolul 10 lit. b) \u2013 k) din Legea 656\/2002 pentru prevenirea \u015fi sanc\u0163ionarea sp\u0103l\u0103rii banilor \u015fi cele care realizeaz\u0103 transferuri electronice de numerar sunt obligate la r\u00e2ndul lor s\u0103 transmit\u0103 organului fiscal central, zilnic, opera\u0163iunile \u00een lei sau \u00een valut\u0103 despre care au luat cuno\u015ftin\u0163\u0103 cu ocazia desf\u0103\u015fur\u0103rii activit\u0103\u0163ii, a c\u0103ror limit\u0103 minim\u0103 reprezint\u0103 echivalentul \u00een lei a 5.000 euro, indiferent dac\u0103 tranzac\u0163ia este realizat\u0103 prin una sau mai multe opera\u0163iuni ce par a avea o leg\u0103tur\u0103 \u00eentre ele.<\/p>\n

\nEntit\u0103\u0163ile la care se face referire sunt institutiile financiare \u015fi sucursalele din Rom\u00e2nia ale institu\u0163iilor financiare str\u0103ine, administratorii de fonduri de pensii private, \u00een nume propriu \u015fi pentru fondurile de pensii private pe care le administreaz\u0103, agen\u0163ii de marketing autoriza\u0163i\/aviza\u0163i \u00een sistemul pensiilor private, cazinourile, auditorii, persoanele fizice \u015fi juridice care acord\u0103 consultan\u0163\u0103 fiscal\u0103 sau contabil\u0103, notarii publici, avoca\u0163ii \u015fi alte persoane care exercit\u0103 profesii juridice liberale, \u00een cazul \u00een care acord\u0103 asisten\u0163\u0103 \u00een \u00eentocmirea sau perfectarea de opera\u0163iuni pentru clien\u0163ii lor privind cump\u0103rarea ori v\u00e2nzarea de bunuri imobile, ac\u0163iuni sau p\u0103r\u0163i sociale ori elemente ale fondului de comer\u0163, administrarea instrumentelor financiare sau a altor bunuri ale clien\u0163ilor, constituirea sau administrarea de conturi bancare, de economii ori de instrumente financiare, organizarea procesului de subscriere a aporturilor necesare constituirii, func\u0163ionarii sau administr\u0103rii unei societ\u0103\u0163i comerciale, constituirea, administrarea ori conducerea societ\u0103\u0163ilor comerciale, organismelor de plasament colectiv \u00een valori mobiliare sau a altor structuri similare ori desf\u0103\u015furarea altor activit\u0103\u0163i fiduciare, precum \u015fi \u00een cazul \u00een care \u00ee\u015fi reprezint\u0103 clien\u0163ii \u00een orice opera\u0163iune cu caracter financiar ori viz\u00e2nd bunuri imobile.<\/p>\n

\nDin aceea\u015fi categorie c\u0103rora li se va aplica obliga\u0163ia de informare zilnic\u0103 a ANAF fac parte \u015fi furnizorii de servicii pentru societ\u0103\u0163ile comerciale \u015fi alte entit\u0103\u0163i sau construc\u0163ii juridice, persoanele cu atribu\u0163ii \u00een procesul de privatizare, agen\u0163ii imobiliari, asocia\u0163iile \u015fi funda\u0163iile, alte persoane fizice sau juridice care comericalizeaza bunuri \u015fi\/sau servicii, numai \u00een m\u0103sur\u0103 \u00een care acestea au la baz\u0103 opera\u0163iuni cu sume \u00een numerar, \u00een lei sau \u00een valut\u0103, a c\u0103ror limita minim\u0103 reprezint\u0103 echivalentul \u00een lei a 15.000 euro, indiferent dac\u0103 tranzac\u0163ia este executat\u0103 printr-o singur\u0103 opera\u0163iune sau prin mai multe opera\u0163iuni ce par a avea leg\u0103tur\u0103 \u00eentre ele.<\/p>\n

\nCon\u0163inutul informa\u0163iilor, standardul de transmitere, tipurile de informa\u0163ii \u00een leg\u0103tur\u0103 cu opera\u0163iunile \u015fi soldurile aferente conturilor bancare, precum \u015fi procedura de transmitere a informa\u0163iilor vor fi aprobate prin ordin al pre\u015fedintelui Agen\u0163iei Na\u0163ionale de Administrare Fiscal\u0103.<\/p>\n

\nGuvernul sus\u0163ine c\u0103 m\u0103sura prezint\u0103 avantajul constituirii, la nivelul ANAF, a unei baze de date care s\u0103 fie valorificat\u0103 at\u00e2t \u00een scopul identific\u0103rii evaziunii fiscale (venituri nedeclarate), c\u00e2t \u015fi \u00een scopul eficientiz\u0103rii activit\u0103\u0163ii de executare silit\u0103 (prin poprire).<\/strong><\/p>\n

\n“Prelucrarea informa\u0163iilor este necesar\u0103 \u015fi propor\u0163ional\u0103 \u00een scopul de a permite ANAF s\u0103 identifice \u00een mod corect \u015fi f\u0103r\u0103 echivoc contribuabilii viza\u0163i, s\u0103 \u00ee\u015fi administreze \u015fi s\u0103 asigure punerea \u00een aplicare a legisla\u0163iei fiscale, s\u0103 evalueze probabilitatea comiterii de evaziuni fiscale \u015fi s\u0103 evite investiga\u0163ii suplimentare inutile. Totodat\u0103, b\u0103ncile ar trebui s\u0103 \u00ee\u015fi \u00eendeplineasc\u0103 obliga\u0163iile de informare fa\u0163\u0103 de fiecare persoan\u0103 care face obiectul raport\u0103rii prin utilizarea modalit\u0103\u0163ilor de comunicare, inclusiv \u00een ceea ce prive\u015fte frecven\u0163a, prev\u0103zute \u00een procedurile lor interne. De precizat c\u0103 b\u0103ncile \u015fi ANAF, \u00een calitatea lor de operatori de date, urmeaz\u0103 s\u0103 p\u0103streze informa\u0163iile prelucrate \u00een conformitate cu prezenta lege pentru o perioad\u0103 care nu dep\u0103\u015fe\u015fte perioada necesar\u0103 pentru atingerea obiectivelor acesteia. Astfel, durata maxim\u0103 de p\u0103strare este limitat\u0103 la termenenul de prescrip\u0163ie prev\u0103zut de legisla\u0163ia fiscal\u0103”, arat\u0103 Guvernul \u00een document.<\/p>\n

\nExecutivul asigur\u0103 c\u0103 ANAF este autorizat ca operator de date cu caracter personal, sens \u00een care informa\u0163iile de\u0163inute \u015fi care privesc persoanele fizice sau firmele sunt protejate, asigur\u00e2ndu-se respectarea dispozi\u0163iilor legale cu privirea la via\u0163a privat\u0103.<\/strong><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

B\u0103ncile, cazinourile, notarii, avoca\u0163ii, agen\u0163ii imobiliari vor fi obliga\u0163i s\u0103 anun\u0163e zilnic ANAF, dup\u0103 caz, lista persoanelor \u015fi firmelor care deschid-\u00eenchid conturi, opera\u0163iunile \u00een lei sau valut\u0103 sau tranzac\u0163ii despre care “au luat cuno\u015ftin\u0163\u0103” cu ocazia derul\u0103rii activit\u0103\u0163ii, de peste 5.000 euro.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[510],"tags":[538,9,7128],"class_list":["post-119682","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-actualitate","tag-anaf","tag-guvern","tag-tranzactii"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/119682","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=119682"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/119682\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=119682"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=119682"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bm.dev.synology.me\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=119682"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}