BNR include in categoria acestor stimulente remuneratiile
variabile, incluzand “beneficiile majorate de tipul pensiilor
garantate pe o bază discreţionară de către o instituţie de credit
unui angajat”. Banca Nationala isi rezerva dreptul sa impuna
restrictii la folosirea stimulentelor sau le poate interzice cand
considera necesar.
Regulamentul interzice, de la 1 ianuarie 2011, acordarea
remuneratiei variabile garantate (considerata a incuraja asumarea
riscurilor), cu exceptia cazurilor cand se angajeaza personal nou
si doar limitată la primul an. Intre 40% si 60% din remuneratia
variabila va fi amanata cel putin 3-5 ani, in functie de
activitatea angajatului si de riscul ei. Remuneraţia variabilă,
inclusiv cea amanata, este plătită sau intră în drepturi doar dacă
poate fi susţinută in raport cu situaţia financiară a instituţiei
de credit.
Daca banca are performanta financiara redusa sau negativa,
remuneratia variabila totala va fi redusa, inclusiv prin taierea
bonusurilor deja anuntate sau acordate.
BNR interzice bancherilor sa foloseasca strategii personale de
acoperire împotriva riscurilor sau poliţă de asigurare legată de
remuneraţie şi de răspundere, pentru a submina efectele de aliniere
la risc încorporate în contractul de remunerare.
Principiile de remunerare din regulament trebuie aplicate de banci
“la nivel de grup, de instituţie-mamă şi de filială, incluzând cele
înfiinţate în centre financiare offshore”. Regulamentul BNR
aliniaza astfel legislatia din sistemul bancar romanesc cu
directivele Comisiei Europene si reglementarile emise de Comitetul
European pentru Supraveghere Bancara.
BNR adapteaza, in premiera, si reglementarile pentru cazul cand o
banca ar fi nevoita sa beneficieze de interventia statului,
precizand ca in asemenea situatii, conducerea bancii respective nu
are dreptul la remuneratie variabila si ca pot fi impuse limite la
compensatia acordata managementului bancii.
PENTRU CE SUNT PLATITI BANCHERII
Daca bancherii sunt platiti in functie de performanta, la evaluarea
performanţei individuale vor fi luate în considerare si criterii
financiare, dar şi criterii nonfinanciare – “cunoştinţele acumulate
si calificările obţinute, dezvoltarea personală, conformarea cu
sistemele şi controalele instituţiei de credit, implicarea în
strategiile de afaceri şi în politicile semnificative ale
instituţiei de credit şi contribuţia la performanţa echipei”. Plata
in functie de performanta nu va fi corelata “in mod excesiv” cu
rezultatele financiare pe termen scurt.
Conform regulamentului BNR, politica de remunerare a unei
instituţii de credit trebuie să fie accesibilă tuturor angajaţilor,
iar procesul de evaluare a personalului trebuie să fie formalizat
în mod corespunzător şi trebuie să fie transparent pentru
angajaţi.
De asemenea, personalul din sistemul de control intern şi, acolo
unde este cazul, personalul departamentelor de resurse umane şi
experţii externi trebuie să fie implicaţi în elaborarea politicilor
de remunerare ale unei instituţii de credit. Cel putin o data pe
an, politica de remunerare trebuie sa faca obiectul unei evaluări
interne “centrale şi independente” care sa asigure ca nu se
incurajeaza prin stimulente asumarea de riscuri peste nivelul
riscurilor tolerate al instituţiei de credit.